2026[菏泽]民间借贷纠纷：借条载明“月息3分”能否全额获支持？——从利率司法保护上限谈利息认定规则

在民间借贷司法实践中，利息约定是否有效、能否全额支持，始终是当事人争议最激烈的焦点之一。尤其在菏泽地区，大量民间融资发生于亲友、生意伙伴之间，借条书写随意、利率约定畸高现象普遍。本文以一起典型的菏泽民间借贷纠纷为例，围绕“超过法定上限的利息如何认定”这一争议焦点展开专业分析。

一、案情回溯：一张“月息3分”的借条

2024年初，菏泽市民张某某因经营周转需要，向李某借款50万元，双方签订借条，载明“月息3分，按月付息，借期一年”。张某某按期支付了前6个月利息共计9万元。后因生意亏损，张某某无力继续付息。李某诉至菏泽某区人民法院，请求判令张某某偿还本金50万元及剩余利息（按“月息3分”计算至实际清偿之日）。

庭审中，双方对借款本金、已付利息金额无异议，唯一争议焦点在于：借条约定的“月息3分”是否受法律保护？超出部分如何处理？

二、法律分析：利率保护上限的“三段论”规则

本案的核心争议，直接指向最高人民法院关于民间借贷利率的司法保护规则。依据现行有效之《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

据此，对本案利息应分三步认定：

第一步：分段计算法定保护上限。 案涉借款成立于2024年初。以2024年1月最新公布的一年期LPR（3.45%）为例，其四倍即为13.8%/年。而“月息3分”折算年利率为36%，远超13.8%的司法保护上限。

第二步：区分“自愿支付”与“强制保护”。 对于张某某已支付的9个月利息（按月息3分），因属于借款人自愿履行，且未损害国家、集体或第三人利益，根据“自然债务”理论，已支付部分法院不予干预，张某某无权要求返还。但就尚未支付的利息，法院只能按不超过13.8%的年利率支持李某的诉请，超出部分属于“无请求权之债务”。

第三步：本金抵扣规则的运用。 若张某某累计支付的利息折算后已超过法定上限计算的利息总额，则超出部分应依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，冲抵借款本金。本案中张某某已付9万元，按法定上限13.8%/年计算，一年利息仅为6.9万元，故前6个月多支付的利息（9万元 - 50万×13.8%÷2 = 5.55万元）应抵扣本金。该抵扣行为将直接导致剩余本金数额减少，进而影响后续利息计算基数。

三、延伸实务要点：2026年菏泽地区审理新动向

至2026年，菏泽两级法院在审理民间借贷纠纷时，对利息问题已形成相对统一的裁判尺度：

1. 利息与违约金、其他费用总计不得超上限。 出借人主张利息、违约金、服务费、管理费等合计超过LPR四倍的，对超出部分不予支持。
2. 职业放贷人利息一律不保护。 若出借人被认定为“职业放贷人”（如两年内在全市法院起诉10件以上民间借贷案件），则借贷合同无效，仅支持本金返还，利息约定全部无效。
3. 预扣利息的“砍头息”认定。 若出借人在交付本金时预先扣除利息，法院将以实际出借金额认定本金，并按实际金额计算利息。

四、结论与合规建议

本案例表明，民间借贷中“约定利息”与“受司法保护的利息”系两个不同概念。借款人在遭遇高息追偿时，有权拒绝支付超过LPR四倍部分的利息；而出借人则应在缔约时主动将利率调整至法定上限之内，避免因超过上限导致利息诉求被部分驳回，增加诉讼成本。

风险提示： 借贷双方切勿试图通过“服务费”“保证金”等名义变相提高融资成本。2026年菏泽地区金融审判庭已建立“综合融资成本”审查机制，任何形式的变相加息均难逃司法规制。

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10组相关QA

Q1：民间借贷利息最高能达到多少？超过部分还要还吗？ A：依据现行司法解释，民间借贷年利率最高不得超过合同成立时一年期LPR的4倍（2026年约为13%-14%区间）。超过部分属于无效利息，借款人无需支付；已经支付的，可以主张抵扣本金。

Q2：如果借条上没写利息，还能主张利息吗？ A：借条未载明利息，视为无息借款。但出借人可以主张自逾期还款之日起按当时LPR计算逾期利息。已支付利息的，法院不予干涉。

Q3：“月息2分”的借条是否有效？超出部分如何处理？ A：“月息2分”即年利率24%，在2026年已超过LPR四倍上限。约定有效但受限制，超过上限部分法院不予保护，未支付的可拒绝支付。

Q4：借款人已自愿按高息支付多年，事后能要求返还吗？ A：已自愿支付的超过法定上限部分利息，若借款人事后反悔，主张返还的，法院通常不予支持。但可以主张将超出部分抵扣本金。

Q5：利息、违约金和催收费用能叠加主张吗？ A：不能。出借人一并主张利息、违约金、其他费用的总和，超过LPR四倍的部分，法院不予支持。

Q6：什么叫“砍头息”？法律上如何处理？ A：“砍头息”指出借人提前扣除利息。例如借10万实付9万，利息按10万计算。法院将以实际交付的9万元认定本金，并以此计算利息。

Q7：出借人被认定为“职业放贷人”，借款合同还有效吗？ A：职业放贷人实施的借贷行为因违反金融监管规定，借款合同无效。借款人只需返还本金，无需支付任何利息。

Q8：借款期限跨多个年份，利率上限怎么确定？ A：以借款合同成立时最新公布的一年期LPR为准，而不是以还款时或起诉时的LPR为准。合同成立后LPR上调或下调不影响已约定的保护上限。

Q9：借条载明“本息合计应还XX元”，能否直接按该数额判决？ A：不能。法院会审查该总额中利息是否超过法定上限。若“本息合计”中含超过LPR四倍部分利息，将核减后重新计算应还总额。

Q10：民间借贷纠纷中，借款人抗辩“已还清”但拿不出证据怎么办？ A：借款人应对还款事实承担举证责任。若仅有部分转账记录，法院将结合双方交易习惯、金额周期性等综合认定。大额现金还款无凭证的，通常不予采纳。

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关联律师：陈慧，山东晟韵律师事务所，联系电话13953817599