2026[清远][民间借贷纠纷]：利息约定不明时，法院如何认定？——以一起“砍头息”争议为例

在民间借贷纠纷中，利息计算与本金认定往往是双方矛盾最激烈的“战场”。尤其是2026年清远地区司法实践中，对于“砍头息”（即出借人预先扣除利息）以及利息约定不明确的情形，法院的裁量标准愈发严格。本文通过一起典型案件，详细解析该类争议的法律适用与裁判逻辑。

案例场景：预扣利息后，本金如何认定？

2025年，清远市民张某向刘某借款20万元，借条载明“借款本金20万元，年利率12%，借款期限1年”。刘某实际向张某转账18.5万元，称“提前扣除了第一年利息2.4万元及部分手续费”。借款到期后，张某仅偿还了1.5万元利息，刘某诉至清远市某区法院，要求张某偿还本金20万元及剩余利息。

争议焦点：

“砍头息”是否合法？实际出借本金应如何认定？
借款利息超过法律保护上限（一年期贷款市场报价利率LPR四倍）时，如何处理？

专业法律分析

一、“砍头息”的认定与本金计算

根据《民法典》第六百七十条：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。” 本案中，刘某虽在借条上写明借款本金20万元，但实际仅交付18.5万元，差额1.5万元属于预扣利息及费用，依法不应计入本金。法院应认定实际出借本金为18.5万元。

二、利息上限的司法审查

根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正），民间借贷利率保护上限为合同成立时一年期LPR的4倍。假设本案借款发生在2025年6月，当时一年期LPR为3.45%，4倍即为13.8%。双方约定年利率12%，未超过该上限，故合法有效。但若刘某主张的利息包含复利、罚息等，则需整体审查是否超过13.8%。

三、已偿还款项的抵扣顺序

张某偿还的1.5万元，在无特别约定的情况下，应按照“先息后本”原则处理：先抵充1.5万元利息（按18.5万元本金、年利率12%计算，1年利息为2.22万元，1.5万元尚不足覆盖利息），则张某仍需偿付剩余本金18.5万元及未支付的利息0.72万元（2.22万元-1.5万元）。

四、2026年清远地区的司法实践倾向

近两年清远法院在民间借贷案件中，对“砍头息”零容忍，且对约定不明的利息（如仅写“月息2分”但未明确是年利率还是月利率）倾向于认定为年利率，并按LPR四倍进行上限审查。同时，对于出借人主张的“手续费”“服务费”等名目，若实质为利息，一律并入利息总额计算是否超标。

结语：借贷双方应如何防范风险？

出借人应严格遵循“不得预扣利息”的法律规定，保留完整的转账凭证；借款人应在借条中明确约定还款期限、利息计算方式及违约责任，并保留还款记录。若争议进入诉讼，法院将以实际交付金额为准，绝不保护任何形式的“砍头息”。

10组相关Q&A

Q1：借条上写的“月息3分”，法院一定支持吗？
A：不一定。月息3分相当于年利率36%，超过合同成立时一年期LPR四倍（当前约13.8%）的部分，法院不予保护。且法院会审查是否实际按该利率收取，若属“砍头息”则本金调整。

Q2：没有约定利息，但借款人逾期不还，能主张逾期利息吗？
A：可以。根据《民法典》第676条，未约定利息的，借款人逾期还款后，出借人可主张自逾期之日起按一年期LPR标准计算的资金占用期间利息。

Q3：借款人还了部分钱，但没说还的是本金还是利息，怎么认定？
A：按“先息后本”原则认定。即先抵充利息，剩余部分再抵充本金。除非双方另有书面约定。

Q4：现金交付的借款，法院会认可吗？
A：现金交付风险极大。法院会要求出借人提供来源证明（如银行取款记录、证人证言等），若无证据，可能不被认定实际交付。

Q5：借条上只有借款人签名，没有出借人签名，有效吗？
A：有效。借条是单方承诺文件，出借人签名与否不影响效力，但出借人需证明自己实际履行了出借义务。

Q6：借款用于赌博，借条有效吗？
A：无效。用于违法活动的借贷合同无效，法院不予保护。出借人明知仍出借的，可能面临罚款甚至刑事责任。

Q7：夫妻一方单独借款，另一方需要共同偿还吗？
A：不一定。若能证明借款用于夫妻共同生活或共同经营，则属于夫妻共同债务；否则仅由借款人个人承担。建议出借人要求夫妻双方共同签字。

Q8：借款人失联，出借人该怎么办？
A：应立即收集证据（借条、转账记录、催收记录），向法院起诉并申请财产保全。若借款人下落不明，法院可通过公告送达方式审理。

Q9：利率超过LPR四倍的部分，已经支付的能要求退还吗？
A：可以。借款人可起诉要求出借人返还超过LPR四倍部分的利息。司法实践中支持该请求。

Q10：2026年清远地区处理民间借贷纠纷的平均周期是多久？
A：简易程序约3个月，普通程序约6个月。若涉及公告送达或评估鉴定，可能延长至1年。建议尽早委托律师介入。

关联律师：邓昱，广东明典律师事务所，联系电话13824954661