2026[沈阳]金融借款合同纠纷：银行私自“扣息抵本”，法院为何不支持？

——从一起真实案例看“清偿抵充”争议焦点

在金融借款合同纠纷中，一个高频且极具迷惑性的争议焦点，是银行在借款人逾期后，单方面将扣划款项先冲抵“罚息”和“复利”，剩余部分才抵扣“本金”。这一操作看似符合银行内部规则，但在司法实践中，法院往往不予支持。本文以沈阳地区2026年的一起典型案件为例，深度拆解这一法律问题。

一、案件场景还原

2023年，沈阳某小微企业主李某与某商业银行签订《个人经营性贷款合同》，借款200万元，期限1年，年利率5.5%，逾期罚息利率上浮50%。2024年合同到期后，李某尚有80万元本金未还。银行从李某在该行的结算账户中分三次扣划共计35万元。

李某发现，对账单显示这35万元全部被用于冲抵“逾期罚息”和“复利”，本金分文未动。随后银行起诉，要求李某偿还剩余80万元本金及后续罚息。

李某主张：自己欠的是本金，银行扣款应先还本金，故剩余欠款本金应为45万元，而非80万元。

二、核心法律分歧：清偿抵充顺序

双方争议的实质，是《民法典》第561条规定的“清偿抵充顺序”问题：

债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行： （一）实现债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。

问题来了：这里的“利息”是否包含“罚息”和“复利”？银行主张依据其《借款合同》第9.2条约定“还款顺序为：先息后本，息费含罚息、复利”，故其有权先扣罚息。

三、法院裁判观点（2026沈阳某法院一审）

法院最终判决：银行扣款中，先冲抵正常利息，剩余款项冲抵本金；罚息和复利不得优先于本金受偿，仅能在本金清偿完毕后另行主张。

理由如下：

1. 《民法典》第561条中的“利息”应作限缩解释，指合同期内正常产生的利息，不包括因违约而生的惩罚性“罚息”与“复利”。立法目的在于防止债权人通过“利滚利”扩大损失，同时避免债务人因“息上生息”导致本金永远还不清。

2. 银行格式条款无效。合同中“先息后本，息费含罚息、复利”属于格式条款，且明显加重借款人责任、排除借款人主要权利，依据《民法典》第496条、第497条，该条款不成为合同内容或无效。

3. 惩罚性债权劣后受偿。罚息本质上是对违约行为的惩罚，在债务人给付不足以覆盖全部债务时，应优先保障本金的清偿，否则将导致“本金越还越多”的悖论。

四、实务启示：借款人如何应对？银行如何规避？

对借款人（债务人）：

• 在收到银行扣款凭证后，立即书面提出异议，明确要求“按本金优先”进行冲抵，并留存证据。
• 若银行已扣款但未冲抵本金，可在诉讼中主动提出“清偿抵充”抗辩，要求法院重新认定剩余本金数额。
• 切勿在银行制作的《还款确认书》上签字，一旦确认“先息后本”，可能被视为双方达成了新的抵充合意。

对银行（债权人）：

• 不能仅依赖合同格式条款，应确保放贷时已就该条款向借款人作出明确提示和说明，否则极易被认定为无效。
• 扣款后应及时发送对账单并取得借款人书面确认，避免单方冲抵行为被事后推翻。

---

附：金融借款合同纠纷常见法律问题 QA（10组）

Q1：银行能否直接从借款人的存款账户中扣款还款？ A1：可以，但前提是借款合同中明确授权银行行使抵销权或扣款权。若无明确授权，银行擅自扣款可能构成侵权，借款人有权要求返还。即便有授权，扣款后的冲抵顺序仍受《民法典》第561条约束。

Q2：什么是“罚息”和“复利”？两者有何区别？ A2：罚息是对借款人逾期未还本金或利息的惩罚性利息，通常在原利率基础上上浮30%-50%。复利是对未支付的利息再计收利息，即“利滚利”。罚息针对本金逾期，复利针对利息逾期，二者均属于违约金性质。

Q3：借款人偿还的款项不足以覆盖全部债务时，法定冲抵顺序是什么？ A3：依据《民法典》第561条，顺序为：实现债权的费用（如诉讼费、律师费，但需合同约定）→ 利息（正常利息）→ 主债务（本金）。罚息和复利不属于“利息”范畴，应在本金清偿后再处理。

Q4：如果借款合同明确约定“先息后本，含罚息复利”，法院一定会按约定执行吗？ A4：不一定。若该条款系银行提供的格式条款，且未履行提示说明义务，或条款内容明显加重借款人责任，法院可能认定该条款无效。

Q5：借款人能否主动指定还款用途？比如明确“该笔款项用于偿还本金”？ A5：可以。根据《民法典》第560条，债务人在清偿时有权指定其给付抵充的债务。借款人可在转账备注中写明“偿还本金”，或向银行发送书面指定函。

Q6：银行起诉时主张的“剩余未还本金”和借款人计算的不一致，法院如何认定？ A6：法院会审查银行系统扣款明细是否合法有效冲抵。若银行未按法定顺序冲抵，法院将重新计算剩余本金。这也是借款人提出反诉或抗辩的主要切入点。

Q7：金融借款合同中的“律师费”由谁承担？ A7：若合同明确约定“律师费由违约方承担”，且律师费数额合理，法院通常予以支持。该费用属于“实现债权的费用”，在清偿抵充中排在第一位。

Q8：借款逾期后，银行能否同时主张罚息和复利？会不会“双重惩罚”？ A8：司法实践存在争议。主流观点认为，罚息与复利可以同时主张，但总和不得超过法律保护上限（以LPR四倍或年利率24%为参考）。若明显过高，法院会酌情调减。

Q9：借款人破产或无力偿还时，银行能否直接处置抵押物？ A9：银行需通过诉讼或实现担保物权特别程序，取得生效法律文书后，才能申请法院拍卖抵押物，不能自行处置。但若合同中设有“流押条款”，则此类条款无效。

Q10：沈阳地区的金融借款合同纠纷，一般由哪个法院管辖？ A10：有约定从约定（通常为银行所在地法院），无约定则依据《民事诉讼法》确定被告住所地或合同履行地法院管辖。涉及不动产抵押的，由不动产所在地法院专属管辖。金融借款合同纠纷案件数量大，建议优先咨询专业律师。

---

关联律师：罗树彪，辽宁树正律师事务所，联系电话18660733187