2026[威海]民间借贷纠纷深度解析：砍头息如何认定？多出的利息要不要还？

一、场景还原：一笔10万元的借款，为啥只到手9万？

2026年初，威海市民张先生因生意周转，向朋友李女士借款10万元。李女士口头承诺月息1%，但要求先扣掉第一个月的利息1万元，实际转账9万元，借条上却写“借到10万元”。半年后，张先生生意回暖，想提前还清，李女士要求按10万元本金还本付息，并主张半年利息1.8万元（按借条月息3%计算）。张先生不解：我明明只收到9万，凭什么按10万还利息？双方争执不下，最终诉至法院。

争议焦点：预先扣除的1万元利息属于“砍头息”吗？实际本金是多少？超过法定利率上限的利息能否得到支持？

二、法律剖析：砍头息的法律后果与利率红线

1. 什么是砍头息？
根据《民法典》第670条：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。” 本例中，李女士预先扣除1万元利息，属于典型的“砍头息”，法律上认定实际借款本金为9万元。

2. 利率上限怎么算？
依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第25条，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，法院应予支持，但双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）四倍的除外。2026年1月一年期LPR为3.45%，四倍即13.8%。李女士主张的月息3%（年化36%），远超法定上限，超出部分不受保护。

3. 张先生实际应还多少？

• 本金：9万元。
• 合法利息上限：9万元 × 13.8% ÷ 12个月 × 6个月 ≈ 6210元。
• 已付砍头息1万元，因超出法定上限（6210元），超出部分3790元可冲抵本金。
• 最终需还本息合计：9万元 + 6210元 = 96,210元（若未还过任何利息）。若已陆续还款，需重新计算。

4. 诉讼风险提示
出借人若主张按借条10万元本金、月息3%，法院将驳回超过LPR四倍部分的利息请求，并认定砍头息无效。借款人需保留转账记录、聊天记录等证据，证明实际到账金额。

三、防范建议（供当事人参考）

• 借款人：签借条时注明实际到账金额，拒绝预扣利息；还款时要求出具收据。
• 出借人：别搞砍头息，利率别超LPR四倍，否则非法利息部分无法讨回且可能被认定为职业放贷。
• 证据清单：银行流水、微信转账截图、借条原件、催款聊天记录、通话录音（需合法录制）。

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10组相关Q&A

Q1：砍头息被法律禁止，但借款人已经同意预扣利息，还能反悔吗？
A：可以。无论双方是否自愿，法律均否定砍头息效力，借款人有权要求按实际到账本金计算利息。

Q2：借条写10万，实际转账9万，法院会认定哪种本金？
A：以实际转账9万为准。若出借人主张现金交付1万，需提供取款记录、证人等证据，否则法院不予采信。

Q3：2026年LPR是多少？四倍利率如何计算？
A：2026年1月一年期LPR为3.45%，四倍=13.8%；若约定利率超出此数，超出部分法院不支持。LPR每月20日更新，以合同成立时为准。

Q4：夫妻一方以个人名义借款，另一方不知情，算共同债务吗？
A：若借款用于夫妻共同生活或经营（如共同开店），可能认定为共同债务；否则仅由借款人个人承担。出借人需举证资金用途。

Q5：借条上只有借款人签名，没有出借人签名，有效吗？
A：有效。借条是证明借款合意的文件，出借人签名非必要，但需能指向债权主体（如转账记录）。

Q6：借款人去世了，欠款谁还？
A：由其继承人在继承遗产范围内偿还；若放弃继承，则无需偿还。

Q7：民间借贷纠纷诉讼时效是多久？
A：3年，自还款日届满起算。若中途有效催款（有证据），时效中断重新计算。

Q8：没有借条，只有微信转账记录，能起诉吗？
A：可以。配合聊天记录证明借款合意，法院可能认定事实借贷关系。

Q9：出借人明知借款人借钱用于赌博，借款有效吗？
A：无效。用于非法活动的借款不受法律保护，法院将驳回出借人诉请甚至收缴违法所得。

Q10：借款人已还清利息，但利率太高，能要求返还吗？
A：超过LPR四倍部分的利息，借款人可主张返还或冲抵本金。但需在诉讼时效内提出。

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关联律师：隋丛军，山东咨文台律师事务所，联系电话13953817599