2026[大连]金融借款合同纠纷：逾期罚息与复利能否同时主张？专业解析

在金融借款合同纠纷中，一个常见且充满争议的焦点是：银行或金融机构在借款人逾期后，能否同时主张“逾期罚息”和“复利”？这看似简单的计息问题，背后涉及合同自由、公平原则与金融监管的平衡。本文结合2026年大连地区司法实践，为您深度剖析。

一、问题的提出

某企业向大连某银行借款1000万元，合同约定年利率6%，逾期罚息上浮50%即年利率9%，同时约定对未付利息计收复利。借款到期后企业无力偿还，银行诉至法院，要求支付本金、正常利息、逾期罚息及复利。企业抗辩：罚息和复利均具有惩罚性，同时主张构成重复计息，应只支持其一。

二、法律规定与司法态度

1. 《民法典》第676条：借款人未按约定返还借款的，应当按照约定或国家有关规定支付逾期利息。
2. 《人民币利率管理规定》第21条：对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。
3. 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第28条：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限（民间借贷规则，金融借款参照）。

司法实践中，大连地区法院的主流观点是：只要合同明确约定罚息和复利，且两者的合计年化利率不超过年利率24%（部分法院参照LPR四倍，2026年LPR一至五年期约3.5%，四倍约14%），即可同时支持。但若超过，法院会主动调减。

三、争议焦点详解

罚息：针对未偿还本金，按罚息利率计算，体现对逾期行为的惩罚。

复利：针对未按期支付的利息（正常利息或罚息），将其作为本金计算利息，避免利息滚雪球。

核心争议：如果罚息本身已包含惩罚性质，再对利息计收复利是否过度？法律界存在“否定说”与“有限支持说”。大连法院倾向后者，但要求银行在贷款合同中明确约定复利计算基数（是仅正常利息复利，还是也包括罚息复利），并对超出合理上限的部分予以调整。

四、典型案例（2025大连某银行诉张某某案）

大连市某区法院判决：银行对逾期贷款本金计收罚息（年利率9%），同时对正常利息按合同利率计收复利（年利率6%），两项合计折算年化利率为11.2%，未超过24%，予以支持。但银行主张对罚息再计收复利，法院认为无法律依据，不予支持。

五、实操提示

• 借款人：请仔细审查合同中的复利条款，特别是“对逾期利息计收复利”的约定，可申请法院调减。
• 银行：合同应区分“正常利息复利”与“罚息复利”，后者易被认定为无效。
• 律师建议：2026年LPR持续走低，银行整体融资成本下降，法院可能进一步收紧金融借贷利率上限。

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10组相关QA

Q1：金融借款合同中的罚息和复利，法院最多支持多少？ A：通常合计不超过年利率24%，部分大连法院参照LPR四倍（2026年约14%）。

Q2：借款人能否主张“罚息是违约金，复利是利息，两者性质不同，可以并存”？ A：可以，但需合同有明确约定，且不违反公平原则和利率上限。

Q3：银行对逾期利息计收复利，是否合法？ A：如果合同明确约定且不违反监管规定，部分法院支持；但多数法院认为对罚息再计复利属于“利滚利”，不予支持。

Q4：大连地区法院对金融借款利率有何特殊规定？ A：大连中院2025年内部指引明确：金融借贷利率上限参照LPR四倍，但具体以合同约定和法官自由裁量为准。

Q5：如果合同没有约定复利，银行能否主张？ A：不能。复利必须基于合同明确约定，否则法院不予支持。

Q6：借款人提前还款，银行是否可以收取罚息？ A：如合同约定“提前还款视为违约”，可以；但若未约定或约定不清，法院可依据《民法典》第530条认定不构成违约。

Q7：企业贷款逾期，法定代表人是否需要承担连带责任？ A：如果法定代表人作为保证人，需承担；否则仅以公司财产为限。

Q8：借款人死亡，银行还能主张罚息和复利吗？ A：继承人应在继承遗产范围内承担债务，罚息和复利计算至借款人死亡之日，之后的罚息一般不再支持。

Q9：银行起诉时，复利计算基数应包括哪些？ A：通常只针对正常利息，不包括罚息；部分合同约定“对一切未付利息计复利”，法院会严格审查。

Q10：借款人如何抗辩过高的罚息和复利？ A：主张“约定利率超过法定上限”“银行未履行说明义务”“复利计算无合同依据”“罚息复利叠加超过24%”等。

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关联律师：李永先
辽宁谦尚律师事务所
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