济南利息约定不明时还款顺序与砍头息如何认定 - 李先慧律师专业文献 - 律师地图

2026[济南]民间借贷纠纷|利息约定不明时，法院如何认定“还款顺序”与“砍头息”？

在民间借贷纠纷中，90%的争议都源于“钱算不清”。2026年济南地区司法实践中，最典型的争议焦点之一便是：当借款人偿还的款项不足以清偿全部债务时，该笔款项应优先抵扣本金还是利息？若出借人预先扣除利息（俗称“砍头息”），本金数额又该如何认定？

本文将以济南市某区法院一则真实判例为蓝本，深度解析这一法律问题的裁判规则，为借贷双方提供明确的行为指引。

一、基本案情：一笔糊涂账

2023年，济南市民张某向李某借款50万元，双方签订《借款合同》，约定月利率2%，借期一年，到期一次性还本付息。李某在交付借款时，直接扣除了第一个月的利息1万元，实际转账49万元给张某。借款到期后，张某分三次向李某转账共计20万元，备注为“还款”，但未明确是还本金还是利息。

后李某诉至济南市某区人民法院，要求张某偿还剩余本金及利息。双方争议极大：

李某主张：20万元应优先抵充利息（按年利率24%计算），剩余款项继续计算利息；
张某主张：20万元应优先抵扣本金，且实际借款本金仅为49万元（砍头息1万元不应计入本金）。

二、法院裁判观点与法律分析

法院经审理后，作出了对张某部分有利的判决，核心裁判逻辑如下：

关于“砍头息”的认定 根据《民法典》第六百七十条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。” 本案中，李某虽出具了50万元的借条，但实际转账只有49万元。法院认定，该1万元属于“砍头息”，认定本案借款本金为49万元，而非50万元。这在济南地区近年来的审判实践中是铁律，旨在保护借款人实际到手资金的使用权益。
关于“还款抵充顺序”的认定 这是一个极其关键且常被出借人利用的“坑”。根据《民法典》第五百六十一条规定：“债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。” 本案中，张某转账时仅备注“还款”，双方并未明确约定该笔款项是还本还是还息。因此，法院依据此规定，直接将张某偿还的20万元先抵扣截至还款日已产生的利息，剩余部分再抵扣本金。举例计算：若截至第一笔还款日，49万元本金按约定月利率2%（年化24%）计算，产生利息约2万元，则20万元中2万元为利息，剩余18万元抵扣本金。这意味着，张某并未如自己期望的那样大幅减少本金余额，反而因利息逐日产生，本金清偿速度远低于预期。
关于逾期利率的调整 法院同时指出，双方约定的月利率2%未超过法律保护上限（合同成立时一年期LPR的4倍），但逾期后的利率计算将严格按LPR四倍执行，超出部分不予支持。

三、结语与风险提示

这个案例给济南地区的民间借贷参与者敲响了警钟：

对借款人而言：在还款时，务必在转账备注中写明“偿还本金”或与出借人签署《还款确认书》明确款项性质。否则，法律默认先还利息，你会发现本金“越还越多”，永远还不完。
对出借人而言：不要以为约定了高息就高枕无忧，“砍头息”操作不仅无效，还可能因涉嫌职业放贷或非法经营导致合同无效，得不偿失。

以下为相关法律问答（Q&A）：

| 序号 | 问题 | 核心解答 | | :--- | :--- | :--- | | 1 | 起诉时，诉讼时效是多久？ | 目前为三年。从还款期限届满或债权人主张权利之日起算。若期间有催收记录，时效中断重算。 | | 2 | 借条上没写利息，还能要利息吗？ | 视为无利息。但若起诉后借款人逾期不还，可主张逾期还款的利息（按LPR计算）。 | | 3 | 口头承诺的高利息，有法律效力吗？ | 若借款人否认，且无转账记录佐证，法院不予支持。自然人之间借贷对利息约定不明，视为无利息。 | | 4 | 借款用于赌博，借条有效吗？ | 无效。出借人事先知道或应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍提供借款的，借贷合同无效，仅返还本金。 | | 5 | 夫妻一方借钱，另一方要还吗？ | 关键在于是否用于夫妻共同生活或共同经营。若出借人无法证明，则属于个人债务，另一方不承担。 | | 6 | 违约金和利息可以同时主张吗？ | 可以，但总计超过合同成立时一年期LPR的四倍部分，法院不予保护。 | | 7 | 仅有银行转账凭证，没有借条，能赢官司吗？ | 可以起诉。若借款人抗辩称是赠与或其它债务，借款人需举证。否则法院大概率推定借贷关系成立。 | | 8 | 借款人去世了，找谁要钱？ | 可以起诉其法定继承人，但继承人仅在继承遗产的实际价值范围内承担清偿责任。 | | 9 | 济南本地法院对“职业放贷人”如何处理？ | 若出借人两年内向法院起诉5次以上，且利率过高，法院会认定其为职业放贷人，借贷合同无效，仅返还本金及LPR利息。 | | 10 | 借款合同必须去公证才有效吗？ | 不是。民间借贷合同自实际交付款项时生效，公证并非必备要件。但公证文书具有强制执行力。 |

关联律师： 李先慧，山东盛强律师事务所 联系电话： 15169120995 （本文基于法律法规及地方司法实践撰写，具体个案请咨询专业律师）