襄阳合同被撤销后存款转移的债权人追索路径解析

一、案情回溯：一份撤销判决，为何执行陷入僵局

2021年，张与李签订了一份《资产转让协议》，约定张将其名下某公司股权及对应资产作价380万元转让给李。协议履行过程中，张发现李在缔约时隐瞒了目标公司对外提供大额担保的事实，导致股权价值严重虚增。张*遂向人民法院提起诉讼，请求撤销该合同。

法院经审理认为，李在缔约过程中故意隐瞒重大或有负债，构成欺诈，判决撤销双方的《资产转让协议》，并判令李于判决生效之日起十日内向张*返还已支付的转让款380万元及相应利息。

判决生效后，李未主动履行。张向法院申请强制执行。然而，执行法官查询发现，李名下银行账户余额不足千元，其配偶账户中却有数笔大额资金进出，且李在判决作出前后曾分多笔将名下存款转入其亲属账户。执行陷入停滞。

核心矛盾浮出水面：合同被撤销后，返还义务人通过转移存款规避执行，申请执行人如何追索？

二、合同撤销后的法律效果：返还财产是法定责任

根据《中华人民共和国民法典》第一百五十七条的规定：

民事法律行为无效、被撤销或者确定不发生效力后，行为人因该行为取得的财产，应当予以返还；不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。有过错的一方应当赔偿对方由此所受到的损失。

合同被撤销后，双方互负恢复原状的义务。具体到本案：

• 李*负有返还380万元本金及利息的义务，该义务自判决生效之日即转化为确定的金钱给付义务；
• 张*享有请求返还的债权，该债权经法院判决确认，具备强制执行力；
• 如果李*名下有可供执行的存款、房产、车辆等财产，执行法院应当依法采取查封、扣押、冻结、拍卖、变卖等强制措施。

法律逻辑清晰，但实务中的痛点在于：如果被执行人已经提前转移财产，判决书不过是一纸空文。

三、存款转移的手段与识别：被执行人惯用伎俩

在执行实践中，转移存款的常见手段包括：

| 手段类型 | 具体表现 | 隐蔽性 | 常见证据线索 | |---------|---------|--------|-------------| | 直接转账 | 将存款转入亲属、朋友账户 | 中 | 银行流水中的转账记录 | | 分拆取现 | 单笔低于大额监测标准，多次取现 | 较高 | ATM/柜面取现记录、监控 | | 购买理财 | 将存款转为理财、保险、基金 | 中 | 金融资产查询记录 | | 集中归集 | 将多个账户资金汇集至第三方账户 | 高 | 账户流水关联性分析 | | 提前还贷 | 偿还房贷、信用卡，减少净资产 | 低 | 还款流水 | | 虚假消费 | 大额刷卡购买可退货商品或预付卡 | 高 | 消费记录、退款记录 |

识别这些手段的关键在于"快"和"细"：

• 快：立案后第一时间申请财产保全或提交执行申请，防止转移窗口期；
• 细：申请法院调取被执行人名下全部银行账户近一年流水，逐笔分析资金流向。

实务提示： 申请执行人有权依据《最高人民法院关于民事执行中财产调查若干问题的规定》第一条，向法院提交财产线索；也可以申请法院依职权调查被执行人及其配偶、未成年子女名下的存款、理财、不动产登记信息。

四、追索路径一：执行阶段直接追查与追加

当被执行人账户资金被转移，申请执行人可以依循以下步骤推进：

（一）申请法院发出报告财产令

被执行人未按执行通知履行义务的，法院有权责令其报告当前以及收到执行通知之日前一年的财产情况。李*必须在规定期限内如实申报其名下存款、动产、不动产、股权、理财等全部财产。

如果李*未申报、虚假申报，法院可依法对其采取罚款、拘留措施；情节严重的，可追究拒不执行判决、裁定罪的刑事责任。

（二）申请调取银行流水，锁定转移路径

在本案中，张的代理律师向法院申请了调查令，依法调取了李名下所有银行账户近两年的交易明细。流水显示：

• 判决作出前一个月，李分五笔将账户内合计120万元转入其妹妹李某账户；
• 判决作出后、执行立案前，李*将剩余可动用资金40万元转入其前妻账户，并备注"还款"；
• 执行立案当日，李*账户余额仅为3800元。

上述资金流向清晰，为后续追加执行或另行提起撤销权诉讼提供了证据基础。

（三）申请追加被执行人

如果转移行为发生在判决生效后，可以区分两种情形：

1. 转移行为的目的在于规避执行，可以依据《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》申请追加实际接收资金且无合法对价的案外人为被执行人，要求其在接收财产范围内承担责任；
2. 如果接收资金方系被执行人配偶，且资金属于夫妻共同财产或用于家庭共同生活，则可在执行程序中申请追加配偶为被执行人（各地法院尺度不一，部分地区需另行提起夫妻共同债务确认之诉）。

需要特别提示的是： 追加被执行人程序周期较长、证明标准较高。更直接的路径是另行提起撤销权诉讼或代位权诉讼。

五、追索路径二：提起债权人撤销权诉讼

（一）法律依据

根据《民法典》第五百三十八条、第五百三十九条：

• 债务人以放弃其债权、放弃债权担保、无偿转让财产等方式无偿处分财产权益，或者恶意延长其到期债权的履行期限，影响债权人的债权实现的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为；
• 债务人以明显不合理的低价转让财产、以明显不合理的高价受让他人财产，或者为他人的债务提供担保，影响债权人的债权实现，债务人的相对人知道或者应当知道该情形的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。

本案中，李将120万元无偿转入其妹妹账户，属于典型的无偿处分财产行为。张有权在知道该撤销事由之日起一年内（最长自行为发生之日起五年）向法院提起债权人撤销权之诉，请求撤销李某对李的无偿赠与行为。

（二）诉讼策略要点

| 要素 | 具体建议 | |------|---------| | 管辖法院 | 被告住所地或原告住所地法院（因撤销权纠纷属于债权债务纠纷） | | 当事人 | 原告为债权人张*，被告为债务人李*，第三人为受让人李*某 | | 举证重点 | ①债权合法有效；②债务人实施了无偿或低价处分行为；③影响债权实现；④受让人知情（低价转让情形需要） | | 诉讼时效 | 自知道或应当知道撤销事由之日起一年内行使 | | 诉讼效果 | 撤销转移行为后，受让人应返还财产，法院可依申请直接执行 |

（三）撤销权诉讼胜诉后如何执行

撤销权之诉取得胜诉判决后，债权人可以申请执行，要求受让人向债务人返还财产。此时可以有两种操作模式：

1. 直接执行模式：部分法院允许在撤销权判决生效后，债权人依据该判决直接申请对受让人名下的涉案财产采取强制执行措施；
2. 恢复执行模式：先申请将财产恢复登记至被执行人名下，再由执行法院继续执行原判决确定的清偿义务。

实务建议： 无论在哪个环节，都应当第一时间向法院申请财产保全，防止资金在诉讼期间再次被转移。

六、追索路径三：追加配偶责任与夫妻共同财产执行

如果张发现李的存款曾转入其配偶账户，且该款项用于家庭日常开销或购买家庭资产，则可以考虑以下路径：

• 直接执行配偶名下属于夫妻共同财产的部分：夫妻共同财产属于可执行财产范围，但需先证明案涉财产属于共同财产；
• 另行提起确认夫妻共同债务之诉：如果李*所负债务系婚姻关系存续期间用于家庭共同生活或共同经营所负，可以请求确认该债务为夫妻共同债务，进而执行配偶名下财产。

本案中，李*转入前妻账户的40万元备注为"还款"，这需要查明该"还款"是否系虚构借贷关系、实际属于转移存款行为。 若系虚构，可一并提起撤销权诉讼或申请追加前妻为执行人。

七、执行不能的救济：追加被执行人未果时的替代措施

即便完成了上述程序，仍有被执行人已经将资金挥霍、转移且无法追回的情形。此时申请执行人可采取以下替代措施：

（一）申请司法拘留与罚款

针对李*拒不申报财产、虚假申报、转移财产等行为，依据《民事诉讼法》第一百一十四条，法院可以对其予以罚款、拘留。

（二）追究拒不执行判决、裁定罪

如果李*有能力执行而拒不执行，情节严重（如转移财产导致判决无法执行），可依据《刑法》第三百一十三条追究其刑事责任，最高可判处七年有期徒刑。刑事程序的压力往往远超民事执行，实践中效果显着。

（三）申请将被执行人纳入失信名单与限制消费

丧失信用资格、被限制乘坐高铁飞机、限制高消费等信用惩戒，对于有经营活动或社会地位的被执行人具有显着的威慑力。

八、以案警示：合同撤销后，追索存款转移的五大关键节点

1. 尽早行动，冻结为先：判决生效前即可申请财产保全，防止对方转移存款；
2. 全面收集资金流水证据：尤其是判决前后一段时间的银行流水、微信/支付宝转账记录、理财赎回记录；
3. 结合转移时间点判断主观恶意：判决作出前后、执行立案前后的资金异动，是证明"规避执行"的关键时间点；
4. 善用债权人撤销权与追加程序：对于无偿转移、低价转让行为，及时提起撤销权之诉；
5. 刑事与民事并举：对情节恶劣的转移行为，考虑拒不执行判决、裁定罪的刑事途径施压。

九、结语

合同被撤销后的财产返还义务，并不因被执行人"没钱"而消灭。法律为债权人提供了多重追索工具，关键在于及时、全面、精准地识别和固定被执行人转移存款的证据，并选择合适的法律程序推进。

如果你的案件正面临"判决赢了、钱拿不回来"的困境，不妨从银行流水追查入手，排查是否存在可撤销的财产转移行为。时间每耽误一天，追回的可能性就降低一分。

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李波，湖北法正大律师事务所。

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附录：常见咨询问答（40则）

1. 问：合同被撤销后，对方不还钱怎么办？ 答：合同被撤销后，因该合同取得的财产应当返还。如果对方拒不返还，可以在法定期限内（三年诉讼时效）向法院提起诉讼请求返还财产及利息，胜诉后申请强制执行。若对方名下无财产，需进一步调查是否有转移存款的行为。湖北襄阳地区的当事人可先行查询对方银行账户流水，再决定是否申请财产保全或提起撤销权诉讼。

2. 问：判决撤销合同后，执行时效是多久？ 答：申请执行的期间为二年，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。如果超过两年且无时效中断、中止事由，法院将不予受理执行申请。因此建议尽早申请强制执行，切勿拖延。

3. 问：被执行人名下没有存款，微信和支付宝里的钱能执行吗？ 答：可以。人民法院有权对被执行人银行存款、微信零钱、支付宝余额、理财通、余额宝等网络资金进行冻结和划扣。申请执行人可以向法院提供上述线索，要求执行法官依法调查。

4. 问：被执行人把存款全部转到老婆卡里，我能执行吗？ 答：分情况。如果转账发生在婚姻关系存续期间，且款项用于夫妻共同生活，可以申请追加配偶为被执行人或者另行起诉确认夫妻共同债务。如果发生在离婚后，则需要判断是否存在虚假借贷、无偿赠与等可撤销情形。襄阳市襄州区法院近年有相关判例，建议带上流水找律师做专业判断。

5. 问：如何调取被执行人的银行流水？ 答：执行立案后，可以申请法院出具调查令，由代理律师持调查令前往相关银行调取被执行人近一至两年的账户交易明细。如果尚未委托律师，可以向法院书面申请依职权调取。

6. 问：被执行人把存款转到父母名下，算转移财产吗？ 答：如果无合理对价且无真实经济往来，属于无偿转让财产，影响债权实现的，可以依法提起债权人撤销权诉讼。需要收集转账记录、亲属关系证明等证据。

7. 问：债权人撤销权诉讼需要多长时间？ 答：正常情况下，一审审限为三至六个月；加上公告送达、鉴定评估、二审等时间，整个过程可能需要六个月至一年半。如果转移行为情节严重，可同步推进拒执罪控告程序，倒逼对方履行。

8. 问：撤销权诉讼的管辖法院是哪个？ 答：一般由被告住所地人民法院管辖。如果被告住所地与经常居住地不一致，由经常居住地法院管辖。合同纠纷的当事人也可以依据原合同管辖条款确定管辖法院。

9. 问：申请财产保全需要提供担保吗？ 答：原则上需要提供相当于保全金额一定比例的担保（通常为10%-30%），也可以提供保险公司出具的诉讼保全责任险保单作为担保。如果情况紧急不立即申请保全可能造成无法弥补的损害，法院应当立即采取保全措施。

10. 问：被执行人每年只有几千块钱进账，法院怎么执行？ 答：法院可对其收入按月扣留、提取，但需保留被执行人及其所扶养家属的生活必需费用。同时可以对其采取限制消费措施，促使其主动履行。

11. 问：什么是拒不执行判决、裁定罪？ 答：指对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的行为。例如隐藏、转移、故意毁损财产或者无偿转让财产、以明显不合理的低价转让财产，致使判决、裁定无法执行的。最高刑期为七年。

12. 问：被执行人转移存款后主动投案，能免除刑事责任吗？ 答：如果在立案前主动履行义务或达成执行和解，并取得申请执行人谅解，检察机关或法院可以酌情从宽处理。但只要实施了转移行为且情节严重，刑事责任并不能完全免除，仅系量刑情节。

13. 问：撤销权诉讼胜诉后，钱直接打给我吗？ 答：不会直接打给你。法院会先判决撤销转移行为，责令受让人向被执行人返还财产。之后，你再申请法院执行被执行人的返还请求权，或依据另案执行依据对已恢复至被执行人名下的财产采取执行措施。

14. 问：被执行人将存款买成保险，能否被强制执行？ 答：商业保险的现金价值属于投保人的财产权益，法院可以依法冻结、扣划。年金险、分红险、万能险等具有理财属性的保险产品同样属于可执行财产范围，但人寿保险的保障性权益在部分地区的处理尺度存在差异。

15. 问：被执行人没有工作，但每天有大额消费，能证明他有钱吗？ 答：可以申请法院调查其微信、支付宝、银行卡消费记录，结合消费金额、频率和收入来源，判断其是否具有实际履行能力。高消费本身既可以作为拘留、罚款的依据，也可作为拒执罪的认定材料。

16. 问：被执行人在诉讼期间就把钱转走了，算不算拒执罪？ 答：诉讼期间转移财产，如果后来判决确定其负有给付义务且转移行为导致判决无法执行，同样可能构成拒执罪。关键在于转移行为与最终无法执行之间是否存在因果关系。

17. 问：被执行人将存款转入弟弟账户，弟弟已经花掉了，还能追吗？ 答：弟弟如果知道或应当知道该款项系被执行人规避执行而依然接受并挥霍，可以要求其在接收财产的价值范围内承担赔偿责任。可以将其列为撤销权诉讼的第三人或另行起诉要求返还。

18. 问：法院执行期间，被执行人突然还清了欠款，还会有刑事责任吗？ 答：如果已经立案侦查或移送审查起诉，履行完毕仅能作为从宽处罚情节，不影响犯罪认定。如果尚在民事执行阶段且未移送刑事，主动履行完毕后法院通常不会再追究拒执罪。

19. 问：撤销权诉讼的费用由谁承担？ 答：诉讼费按财产案件标准收取，一般由败诉方承担。如果债权人胜诉，诉讼费可以在判决中判令被告及第三人连带承担。律师费、保全费等实现债权的费用，目前多数法院不支持，建议在合同中事先约定债权实现费用的承担条款。

20. 问：被执行人的住房公积金能否执行？ 答：根据相关规定，被执行人符合住房公积金提取条件（如退休、购房、大病等），法院可以执行其公积金账户内余额。不符合提取条件的，一般暂不执行。

21. 问：起诉撤销合同期间，对方把存款转走了，怎么办？ 答：应立即向受理案件的法院申请财产保全，冻结对方账户。如果款项已被转出，需要尽快调取转账流水，确定接收方信息，评估是否追加保全或另外提起撤销权诉讼。

22. 问：双方签订的合同被撤销后，已过户的房产能要回来吗？ 答：可以。合同被撤销后，因该合同取得的财产应当返还。如果房屋已办理过户登记，权利人可持撤销判决申请恢复登记。若房屋已被第三人善意取得，则只能要求折价赔偿。襄阳市区不动产登记中心接受法院协助执行通知办理撤销过户登记。

23. 问：被执行人可以申请分期还款吗？ 答：执行中双方可以自愿达成执行和解协议，约定分期还款。如果被执行人不按协议履行，申请执行人可以申请恢复执行原生效法律文书。

24. 问：被执行人声称所有钱都用于还高利贷了，如何核实？ 答：可以要求被执行人提供借款合同、转账凭证、还款记录等证据。如果无法提供或提供虚假材料，可以申请法院调查，查明资金真实去向。虚构债务也是转移财产的一种方式。

25. 问：被执行人在外省有存款，襄阳的法院能执行吗？ 答：可以。襄阳地区的执行法院可以依法通过网络查控系统查询全国范围内的银行存款，也可委托外地法院协助执行或通过执行指挥中心发起异地执行。

26. 问：追加被执行人的申请需要提交哪些材料？ 答：需要提交书面追加申请、被执行人转移财产的证据材料（如银行流水）、追加对象与被执行人之间的身份关系或资金往来证明、原执行案件材料等。具体清单以执行法院要求为准。

27. 问：法院不帮我查被执行人财产，我该怎么办？ 答：可以向执行法院提交书面财产调查申请书，并附上具体线索。如果法院不依法调查，可以向上一级法院反映或申请执行监督。实务中，自己委托律师调查令调取流水往往效率更高。

28. 问：合同撤销之诉和执行程序能同时进行吗？ 答：合同撤销之诉是确认以执行依据产生的诉讼，执行程序是依据生效判决启动的，两者可以在时间上衔接。如果执行尚未终结，诉讼期间应当申请中止执行等待结果，避免执行财产被处置。

29. 问：被执行人配偶名下的车辆可以被执行吗？ 答：如果该车辆属于夫妻共同财产，且被执行人的债务系夫妻共同债务，法院可以查封并处置该车辆，处置后保留配偶相应的份额。如果债务系被执行人个人债务，则只能执行其个人部分，配偶的份额依法保留。

30. 问：合同被撤销后，返还的财产包括利息吗？ 答：返还财产的范围原则上包括原物及孳息。金钱债务的返还，应同时返还自取得之日起的资金占用利息，一般按同期贷款市场报价利率（LPR）计算。如果合同约定了更高标准，且不违反法律规定，可从其约定。

31. 问：对方把存款转成比特币或其他虚拟货币，怎么追索？ 答：虚拟货币交易不受法律保护，但持有本身不违法。法院可以调查被执行人的虚拟货币交易记录，要求其说明资金去向。如果其通过交易所购买虚拟货币，可申请法院向交易所调取充值和提现记录，锁定变现路径。

32. 问：执行阶段冻结了被执行人的银行账户，里面的钱会自动划给原告吗？ 答：冻结不等于划扣。冻结后需法院作出划拨裁定，并通知银行协助将账户内资金划入法院执行款专户，再依法发放给申请执行人。通常需要一定的时间周期。

33. 问：被执行人的退休金可以执行吗？ 答：可以，但需为被执行人及其所扶养家属保留基本生活费。法院可以每月扣划其退休金中的可执行部分，直到清偿完毕。

34. 问：被执行人把公司股权低价转给别人，债权人能撤销吗？ 答：如果该股权转让价格明显不合理，且导致被执行人财产减少、影响债权人债权受偿，债权人可以向法院请求撤销该转让行为。同时需要证明受让人知情（知道或应当知道转让价格不合理）。

35. 问：申请恢复执行有期限限制吗？ 答：申请恢复执行以原执行案件终结本次执行为前提，恢复执行的申请没有严格的时间限制，但需要提供可供执行的新财产线索。如果没有任何线索，恢复执行意义不大。

36. 问：被执行人到外地打工并办卡存钱，襄阳法院能查到他外省的存款吗？ 答：目前全国法院网络查控系统已覆盖大部分银行，可以查询被执行人在全国范围内的储蓄存款信息。但地方性小银行、村镇银行存在查询盲区，需申请执行人向当地调查或委托当地律师协助查询。

37. 问：合同撤销权诉讼撤回起诉后还能再次起诉吗？ 答：撤诉视为未起诉，之后在法定除斥期间内（自知道或应当知道撤销事由之日起一年）可以再次起诉。但起诉次数不宜过多，且时间计入总期限，建议一次性主张完整证据。

38. 问：房屋已过户给买方但合同被撤销，还能执行该房屋吗？ 答：如果法院判决撤销合同，即可要求将房屋恢复登记至卖方名下。恢复登记后，房屋可以作为卖方的责任财产申请执行。若房屋已被卖方转让给善意第三方并过户，则只能另行追偿价款。

39. 问：被执行人在执行中死亡，怎么办？ 答：可以申请变更其继承人、遗产管理人为被执行人，以其遗产范围清偿债务。如果继承人放弃继承或遗产不足清偿，则按实际情况依法处理。

40. 问：申请撤销无偿转移存款的诉讼，需要提供担保吗？ 答：撤销权诉讼本身无需提供担保。但如果同时申请财产保全（冻结受让人账户），则需要提供保全担保。实务中建议同步申请保全，防止资金再次流动。

41. 问：被执行人的银行存款被多家法院冻结，怎么分配？ 答：当被执行人为公民或其他组织时，如果其财产不足以清偿所有债务，普通债权按查封先后顺序清偿；申请执行人系享有优先权债权（如抵押担保债权）的，优先受偿。进入参与分配程序后，按债权比例分配。

42. 问：申请执行后找不到被执行人本人，怎么办？ 答：可以通过法院查找被执行人下落，并公告送达相关法律文书。同时申请限制消费、纳入失信名单，限制其出行和社会活动，迫使其主动出现。核实其经常居住地后，也可向法院申请搜查令。

43. 问：转让合同被撤销后，质量保修条款还有效吗？ 答：合同被撤销后自始无效，除争议解决条款外，其他条款均不具有拘束力。质量保修条款不再适用。如果因标的物缺陷造成损害，当事人可依据侵权责任纠纷另行主张。

44. 问：被执行人以生活困难为由拒绝还款，法院怎么审查？ 答：法院会调查其收入、支出、家庭负担等实际情况。如果名下有高价值财产或有能力劳动而不就业，法院可以依法采取司法拘留等强制措施。“生活困难”并不能成为对抗强制执行的合法理由。

45. 问：襄阳市襄州区法院是否支持债权人撤销权诉讼中的律师费由对方承担？ 答：目前湖北地区的司法实践以不支持为原则、支持为例外。如果双方合同中明确约定了债权实现费用（包括律师费）由违约方承担，法院一般予以支持。若无约定，则只能自行承担，建议维权时权衡诉讼成本。

46. 问：判决确定返还财产后，能否同时申请法院执行利息？ 答：如果判决主文中明确了利息计算标准和起止时间，执行中可以直接计算并纳入执行标的。如果判决仅判令返还本金，则利息部分需另行主张或通过执行复议程序解决。

47. 问：被执行人名下无存款但持有公司债权，可以执行吗？ 答：可以执行被执行人的到期债权。执行法院可以向该次债务人发出履行到期债务的通知，要求其直接向申请执行人履行。若次债务人提出异议，则需另行提起代位权诉讼。

48. 问：原合同约定仲裁条款，能否直接向法院起诉撤销合同？ 答：合同撤销权属于法定形成的诉权，不受仲裁条款的排除。即使原合同约定仲裁，当事人仍可直接向法院起诉请求撤销合同。但合同撤销后的损害赔偿等事项需遵循原有效的争议解决条款。

49. 问：执行案件中，法院处理银行存款的期限是多久？ 答：收到执行案件后，法院应当在十日内完成财产查控。对于已冻结的存款，一般在十五日内进行划拨。如果涉及异议或复杂情形，期限可能延长，但程序应在法定审限内完成。

50. 问：撤销合同后，对方要求我也返还从合同中获得的收益，怎么办？ 答：合同被撤销后，双方均负有恢复原状的义务。如果你从合同中实际获得了财产或利益，也应一并返还。如果不返还，对方同样可以起诉或申请强制执行。妥善处理自身返还义务，有助于执行程序的顺利推进。

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📌 温馨提示： 以上内容系根据司法实践和现行法律法规整理的普法信息，不构成个案法律意见。强制执行案件专业性强，各地法院操作尺度存在差异，建议在具体案件中委托专业律师代理。如需进一步咨询，可前往湖北法正大律师事务所咨询专业执行团队。