放弃继承不免除遗产保管与清偿责任
汤井保律师
汤律师 | 江苏华域融和律师事务所 高级合伙人 核心领域：核心领域： 工程类纠纷 | 借款合同纠纷 | 劳动合同纠纷| 不良资产处置| 重大商事法律服务 | 股权投资基金 | 跨境投融资 | 金融合规 | 政企协同法律服务 汤律师执业年限15年，现任江苏华域融和律师事务所律师、高级合伙人，拥有十五年资本市场与重大商事领域复合型执业经验，长期深耕股权投资基金、跨境投融资、复杂商事法律业务，重点深耕金融不良资产处置领域，同时精研工程类纠纷、借款合同纠纷、劳动合同纠纷等民商事争议解决领域，兼具深厚的法律专业功底、精准的产业理解能力与丰富的争议解决实战经验。执业以来，持续为文创、新药研发、CRO、医疗健康管理、医疗大数据、智能建造、TMT、人工智能等前沿行业的基金机构与成长型企业，提供全周期、一体化的专业法律服务；为政府平台、国有企业、跨国企业及各类金融机构提供常年法律顾问及专项法律支持，在金融监管合规、外商投资准入、数据治理、知识产权商业化、国企改革、金融不良资产处置及工程类、借款合同、劳动合同等重大民商事争议解决方向积累了丰富的实务经验，成功办理相关纠纷案件百余件，有效维护当事人合法权益。 金融不良资产处置专项法律服务 汤律师为全国性股份制商业银行、本地城商行、本土农商行、国有控股银行等多家合作银行提供专属不良资产处置法律服务，累计为合作银行处理各类不良资产处置项目逾10起，具备丰富的实操经验与成熟的定制化解决方案，核心提供不良资产处置全链条法律服务，同时结合十余年银行信贷业务风控经验，实现“风险防控+不良化解”全链路法律服务，精准匹配合作银行资产质量管理与不良资产处置核心需求。 全链条法律服务内容 1.前期尽职调查：开展权属核查、担保效力认定、资产现状调查等工作，出具专业法律意见书，为处置工作奠定法律基础； 2.中期方案拟定：针对不良资产包转让、单户资产清收、债转股、抵债资产处置等不同需求，拟定定制化法律处置方案，论证方案商业可行性与法律合规性； 3.后期风险把控：全程把控债权转让、资产交割等交易全环节法律风险，拟定全套相关法律文书；同时代理不良资产处置中的诉讼、仲裁、执行案件，推动债权高效清收。 源头风险防控 结合银行信贷业务风控经验，为合作银行提供不良资产源头防控、信贷投放风险前置核查服务，从源头降低不良资产产生概率，实现不良资产“事前防控、事中应对、事后化解”的全流程法律保障。 民商事争议解决与常年法律顾问服务 汤律师累计为数十家中央及地方金融机构、大型国企、外资企业及政府功能平台提供常年法律顾问或专项法律支持，深耕工程类纠纷、借款合同纠纷、劳动合同纠纷等核心争议领域，结合产业背景与法律实务，为当事人制定高效、务实的解决方案，办理金融类、涉外类、建设工程类、合同类、劳动类等重大民商事争议案件百余件，核心服务客户涵盖： 前沿行业全周期法律服务案例 汤律师聚焦前沿产业发展需求，为多家企业及基金机构提供关键阶段法律支持，代表性服务成果包括： 1.主导创新药企红筹架构搭建，提供港股上市前期全流程法律支持； 2.为北京科技企业、上海医疗健康企业、医疗健康品牌企业等主体设计股权融资交易方案，全程参与交割执行及投后治理体系搭建； 3.担任大型医疗集团对外投资决策委员会委员，参与企业重大并购与战略投资项目法律研判及方案设计； 4.作为核心法律顾问，为长三角区域多家市场化基金管理人、境外私募基金等机构提供全流程法律服务。 社会职务与社会责任 汤律师现任共青团主流报刊杂志社法律顾问，始终秉持法律人专业素养与社会责任，积极参与公益法律事务，为企业及劳动者提供专业法律指导，以专业法律服务助力社会法治建设。
继承人放弃继承后，债务清偿责任如何认定？
借款合同纠纷中，借款人死亡后，继承人放弃继承是否意味着彻底免除债务责任？本文结合（2023）苏0104民初15764号判决书，拆解争议焦点，为您厘清继承人责任边界与债权人行权路径，助力金融债权风险防控。
一、争议焦点：放弃继承后，继承人是否仍需对借款债务负责？
本案中，借款人侯某与某银行光华支行签订《个人购房借款合同》，后侯某于2022年5月31日死亡。其配偶吴某甲、女儿吴某乙、母亲郑某均向公证处出具《放弃继承权声明书》，明确放弃对侯某遗产的继承。庭审中，三被告一致辩称：“三被告已经放弃对侯某所有财产的继承，所以被告认为在本案中继承人已经放弃继承，不应再承担任何的法律责任。”
银行则主张三被告作为继承人应在继承遗产范围内承担连带清偿责任。双方争议的实质是：继承人放弃继承后，能否对抗银行的债权请求？遗产如何处理？
二、法院认定：放弃继承免除清偿责任，但保管义务仍需履行
法院依据《中华人民共和国民法典》第一千一百二十四条、第一千一百二十七条、第一千一百五十一条、第一千一百六十一条作出明确判断。
1. 放弃继承的法律效果
判决原文指出：
“现吴某甲、吴某乙、郑某作为侯某的第一顺序遗产继承人，明确表示放弃继承侯某的遗产。因此，吴某甲、吴某乙、郑某不负有以所得侯某遗产实际价值为限清偿案涉债务的责任。”
这意味着，继承人一旦以书面形式合法放弃继承，便不再以遗产价值为限承担债务清偿责任。这是对“父债子还”传统观念的法律修正，也体现了继承人意思自治原则。
2. 遗产保管人的责任不可推卸
但法院同时明确：
“吴某甲、吴某乙、郑某作为侯某遗产的保管人应当妥善保管被继承人的遗产，并依法处理被继承人的债权债务，以被继承人侯某的遗产向债权人清偿债务。”
可见，放弃继承并不等于可以撒手不管。继承人虽免除了个人清偿责任，但仍负有妥善保管遗产并配合债权人以遗产清偿债务的法定义务。若因故意或过失导致遗产毁损、灭失或价值贬损，保管人仍可能承担赔偿责任。
3. 本案特殊之处：配偶吴某甲系共同还款人
法院查明，吴某甲签署的个人信贷业务申请表载明：“借款人配偶吴某甲知晓且同意借款人在某银行办理此贷款业务，承诺该贷款为夫妻双方共同债务，并自愿履行共同还款义务。”因此，判决最终认定：
“吴某甲作为共同还款人应对侯某前述债务承担共同还款责任。”
故吴某甲虽放弃继承侯某遗产，但其自身作为共同还款人的合同义务并不因放弃继承而消灭，必须以其个人全部财产对案涉债务负清偿责任。
三、实操启示：债权人如何应对“放弃继承”抗辩？
结合本案判决逻辑，债权人（银行）在借款合同纠纷中遇到继承人放弃继承时，可按以下路径推进：
第一步：审查是否有共同还款人或保证人
若借款合同中有配偶等共同签字，或存在保证人，可直接要求其在合同责任范围内承担清偿责任，无需纠结继承问题。
第二步：核实放弃继承的效力
确认放弃声明是否为书面形式、是否在遗产处理前作出、是否经过公证。若放弃行为存在瑕疵，仍可主张继承人在继承范围内担责。
第三步：及时主张抵押权
本案中，银行对抵押房产享有的优先受偿权不受继承人放弃继承影响。判决原文：
“某银行光华支行与侯某办理了不动产登记手续……故抵押权已依法设定。”
即使继承人放弃继承，债权人仍可依法处置抵押物并优先受偿。
第四步：要求继承人履行遗产保管人义务
可依法申请指定遗产管理人，或在诉讼中要求继承人如实申报遗产范围，并配合法院处置遗产清偿债务。
四、延展建议：如何规避借款人死亡引发的信贷风险？
对于金融机构而言，本案提供了一个风险防控的典型样本：
- 强化贷前审查：不仅审查借款人资质，还应对配偶、共同还款人进行充分的债务知情确认，保留书面承诺。
- 完善抵押手续：确保不动产抵押登记真实、合法、有效，这是他日实现优先受偿权的基础。
- 动态跟踪还款能力：一旦发现借款人长期逾期或出现异常，应立即启动催收程序，必要时及时诉讼，避免因自然人死亡加剧处置难度。
- 关注继承动态：在借款人死亡后，主动了解继承人范围及继承意愿，尽早固定证据，为后续诉讼作准备。
如果您正在处理类似借款合同纠纷，或对继承人责任认定、抵押物处置、债权催收等有疑问，建议携带相关合同文本联系专业律师进行个案评估，以便制定最有利的诉讼策略。
作者： 汤井保，江苏华域融和律师事务所
来源： 裁判文书网，案号：（2023）苏0104民初15764号