淄博砍头息纠纷本金认定以实际交付为准
路存华律师
2026[淄博]民间借贷纠纷：借条金额与转账金额不符，法院如何认定本金？——以“砍头息”为视角
一、争议焦点：借条载明金额与实际交付金额不一致，本金如何确定？
在民间借贷实务中，出借人常利用优势地位，在出借时预先扣除利息（俗称“砍头息”），导致借条记载的金额与实际到账金额不符。例如：借款人张三向李四借款10万元，双方约定月息2分，李四在转账时直接扣除了首月利息2000元，实际转账9.8万元，但借条上仍写明“借款10万元”。一旦张三未能按期还款，李四便依据借条主张10万元本金及相应利息。此时，双方对借款本金产生争议——法院究竟以借条为准，还是以实际收到的金额为准？
二、法律分析：民法典第670条明确“本金以实际交付为准”
根据《中华人民共和国民法典》第670条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”这一规定彻底否定了“砍头息”的合法性，要求法院在认定本金时必须穿透借条的形式，审查实际资金流向。
裁判逻辑：
- 举证责任分配：借款人主张存在砍头息的，需提供初步证据（如银行流水、微信聊天记录、录音等）证明实际到账金额少于借条金额。出借人若否认，则需进一步证明差额部分的合理性（如借款人同时有其他消费、手续费等）。
- “预扣”的时间认定：若借款人收到全额转账后，立即向出借人转回一笔款项（如几分钟、几小时内），且无合理解释，法院可综合认定该转回款项系预扣利息，从而调减本金。
- 逾期利息与复利问题：即便借条中约定的是“真实性借款”，但若实际交付金额不足，则逾期利息、违约金等计算基数均应调减至实际本金。
三、淄博司法实践中的典型场景与案例
以淄博市某基层法院2024年审结的一起案件为例：原告王某持一张借款20万元的借条起诉被告赵某，并附有银行转账记录显示当日转账20万元。但赵某抗辩称，转账后他立即通过同一银行账户向王某转回2万元，声称这是王某“扣掉的第一季度利息”。法院调取双方账户明细，发现转账时间仅间隔3分钟，且赵某账户无其他大额支出。最终法院认定本案存在“砍头息”，实际借款本金为18万元，并按18万元计算利息。
启示：出借人若想规避风险，应杜绝预扣利息行为；借款人则需注意保留转账后立即返还差额的凭证，或对借款过程进行录音录像。
四、系列问答（10组）
Q1：借条写了10万，实际只收到9万，起诉时能按10万主张吗？
A：不能。根据《民法典》第670条，本金应以实际交付的9万元为准，借条超出部分不予支持。
Q2：转账后借款人立即转回一部分钱给出借人，是否一定算砍头息？
A：不绝对。但借款人需证明转回款项与借款存在直接关联（如时间紧接、金额对应约定利息等），否则法院可能认定为其他交易。
Q3：如果借款合同中约定了“手续费”“服务费”等名义，出借人在放款时直接扣除，算不算砍头息？
A：算。无论以何种名义，只要实质上是在放款时扣减本金，就属于变相砍头息，法院会扣减本金。
Q4：借款人没有证据证明砍头息，但感觉不对劲，该怎么办？
A：建议在借款时对打款过程全程录像或录音，或要求出借人出具“收款确认书”明确实际到账金额。事后可通过微信聊天记录固定对方承认预扣利息的意思表示。
Q5：如果出借人是通过现金交付，没有转账记录，如何证明砍头息？
A：难度极大。可通过证人证言、现场录音、借款人收款后立即返回的票据等辅助证据证明。法院会结合借贷金额、交易习惯、当事人关系等综合判断。
Q6：砍头息被认定后，已经多还的利息可以要求返还吗？
A：可以。若借款人已经按借条金额偿还了本金及利息，多还的部分属于不当得利，可另行起诉要求返还。
Q7：借款利率超出法定上限（LPR四倍）的部分，会被视为砍头息吗？
A：不一定。砍头息是本金扣除问题，高利息是利率问题。两者法律后果不同：超出部分利息不受保护，但本金不会因此自动扣减。
Q8：借条金额和转账金额不一致，但差额不大（如1万元差500元），法院会怎么处理？
A：只要借款人能提供转账记录证明差额，法院就会认定实际本金为转账金额。小额差额不影响法律适用。
Q9：如果借款人自愿在借条中写“已收到全部借款”，但实际上少了，法院还支持吗？
A：法院会审查事实。若借款人自认收到全款，但转账记录相反，法院会以客观证据为准。虚假陈述可能被训诫甚至罚款。
Q10：淄博地区的法院对砍头息问题是否有特殊的裁量标准？
A：淄博法院严格遵循民法典规定，但实践中更注重资金流向的“瞬时性”。若转账后24小时内回款，法院基本认定为砍头息；若间隔数日，需进一步举证。
关联律师：路存华，山东稷下律师事务所，联系电话13953817599
