2026[泉州]民间借贷纠纷：利息约定不明时，已付款项能否抵扣本金？

在民间借贷纠纷中，“利息约定不明”与“还款性质认定”是高频争议焦点。2026年，泉州某法院审结的一起案件中，出借人张某与借款人李某签订借条，仅载明“借款50万元，一年内归还”，未书面约定利息。借款期间，李某按月向张某转账2万元，累计支付24万元。借款到期后，张某起诉要求李某偿还本金50万元及逾期利息，而李某主张已支付的24万元应抵扣本金。双方争议的核心在于：未约定利息的情况下，借款人定期支付的款项能否被认定为利息，或是应直接冲抵本金？

根据《中华人民共和国民法典》第六百八十条，借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。但该规定仅约束合同履行期间的利息，并不当然决定已付款项的性质。司法实践中，法院需要结合款项支付规律、金额大小、双方交易习惯及催收记录等综合判断。本案中，李某主张转账为利息，但借条无利息约定，且张某在收款期间从未提出异议或催讨利息，法院最终认定该24万元属于无明确给付目的的还款。

依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉合同编通则若干问题的解释》及民间借贷司法解释相关规定，在双方对还款性质存疑时，应优先冲抵费用，其次冲抵利息，最后冲抵本金。但本案关键在于利息是否存在——既然合同视为无利息，则不存在“利息”冲抵项，已付款项自然应当抵扣本金。法院最终判决：李某尚欠张某本金26万元，并按LPR计算逾期利息。

这一裁判思路在2026年泉州地区的类案中具有较强参考价值。它提示出借人：即使借条未写明利息，若实际收取了定期款项，应通过补充协议、微信确认等方式固定该款项的法律属性，否则可能被认定为提前偿还本金，导致本金债权数额缩减。 同时，借款人亦应注意，无利息约定时，主动支付的款项若未注明“自愿支付利息”，则很可能被直接冲减本金，反而减轻自身债务负担，需谨慎选择还款备注方式。

常见问题 Q&A

Q1：民间借贷中，借条没有约定利息，出借人还能要求借款人支付利息吗？ A1：根据《民法典》第六百八十条，借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。出借人无权要求支付借款期间的利息，但可以主张逾期利息，逾期利息以LPR（贷款市场报价利率）为基准计算。

Q2：借款人按月固定转账，能否认定为双方以实际行为约定了利息？ A2：仅凭定期转账不足以推定利息约定成立。法院需审查双方是否有书面确认、聊天记录或交易习惯佐证。若出借人无法证明双方就利息达成合意，该转账通常被认定为偿还本金。

Q3：双方对利息约定不明（如口头说“有利息”但未写明标准），如何处理？ A3：自然人之间借贷对利息约定不明，视为没有利息。若是自然人以外的借贷主体（如公司），法院将结合民间借贷利率保护上限、交易方式、市场利率等因素合理确定利息。

Q4：已付款项是先抵扣本金还是先抵扣利息？ A4：有约定从约定；若无约定，根据民法典合同编通则司法解释，应按费用、利息、本金的顺序冲抵。但前提是“利息”合法存在，若无利息约定，则直接冲抵本金。

Q5：2026年泉州地区法院对民间借贷利率保护上限是多少？ A5：目前全国统一执行一年期LPR的四倍上限。以2026年LPR约3.1%计算，司法保护上限约为年利率12.4%。超过部分，法院不予支持。

Q6：借款人支付款项时，如何备注才能避免被认定为偿还本金？ A6：建议在转账附言中明确“支付利息”或“归还部分本金”，同时保留双方聊天记录。若既未备注也无协议，法律上优先推定用于清偿已到期的债务，无到期债务时冲抵本金。

Q7：出借人若想避免“无利息约定”的败诉风险，应该怎么做？ A7：务必在借条中写明：借款本金、年利率、付息方式、逾期利率、还款期限。若已发生借贷，事后可通过微信补充确认：“你每月支付的2万元系利息，年利率24%”，并让对方回复“同意”以固定证据。

Q8：本案中，若李某主张24万元是“本金+利息”混合还款，法院如何认定？ A8：法院会根据每期金额是否一致、是否接近本金×利率来计算。例如50万元本金按24%年利率，每月利息为1万元，而李某支付2万元，超出部分可能被认定为还本。但若借条未约定利率，则无法拆分。

Q9：民间借贷纠纷中，举证责任如何分配？ A9：出借人需证明借款合意和款项交付；借款人主张已还款的，对还款事实承担举证责任。涉及“利息约定”的，主张利息存在的出借人须就约定合意举证，否则视为无息。

Q10：如果本案张某起诉时要求按24%支付利息，会得到泉州法院支持吗？ A10：不会。2020年8月之后，民间借贷利率司法保护上限已调整为LPR四倍（本案约12.4%），24%已超过上限。且本案无利息约定，法院只会支持按LPR计算的逾期利息。

关联律师：黄三进，福建正成功律师事务所，联系电话18876256393