2026[赤峰]司法观察：合同诈骗罪“非法占有目的”的认定困境与破局——以“预付款后经营失败”场景为例

在2026年的赤峰地区司法实践中，合同诈骗罪与民事合同欺诈的界限依然是最为棘手的争议焦点。其中，“非法占有目的”作为该罪的主观构成要件，常因缺乏直接证据而陷入“推定难、辩护易”的困局。本文以一起典型场景为例——行为人虚构公司经营业绩，诱使对方签订供货合同并支付50万元预付款，后因自身经营不善导致资金链断裂，未能履行交货义务，也无力退还预付款——深入剖析“非法占有目的”的认定逻辑。

一、争议焦点：经营失败能否阻却“非法占有目的”？

在上述场景中，行为人确实实施了虚构事实的行为（夸大公司实力），但并非从一开始就计划“骗了就跑”。他收到预付款后，确实将资金投入了生产（部分用于原材料采购和工资发放），只是因市场突变、下游客户破产而最终亏损。此时，行为人辩称：“我确实想履约，只是运气不好，应属合同纠纷，不构成犯罪。”

司法实践中，控方常以“事后无法返还结果”反推主观目的，辩方则强调“经营失败系客观风险”。核心争议在于：当客观行为同时带有欺诈与履约的混合特征时，如何区分“商业冒险”与“诈骗故意”？

二、法律分析：四维度动态认定“非法占有目的”

根据最高人民法院《关于审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》及近年裁判观点，对“非法占有目的”应综合以下四个维度进行动态评价，而非仅凭结果倒推：

1. 时间维度：欺诈行为发生在合同签订时还是履行过程中？

   • 若行为人在签订合同前即已资不抵债、或明知无履约能力仍虚构事实（如伪造资质文件），则初始即具备欺骗性。
   • 本案中，行为人虚构业绩是为获得签约资格，但当时公司尚有部分资产，不排除“先拿下合同再努力履约”的心态，此时不宜直接认定“非法占有”。

2. 资金维度：预付款的流向与用途

   • 若资金被用于挥霍、偿还个人旧债、赌博或转移至境外账户，则明显具有非法占有意图。
   • 本案中，行为人将大部分资金投入生产（虽经营失败），体现的是“营利目的”而非“占有目的”。区分关键：资金是否仍处于合同对价链条中。

3. 行为维度：履约期间是否有实质履约行为

   • 行为人是否积极联系货源、组织生产、尝试解决资金困难？
   • 若其收到款项后直接失联、更换手机号、隐匿行踪，则可推定主观上无履约意愿。
   • 本案中，行为人持续经营至资金链断裂后主动向对方说明情况，并非“跑路”，更接近合同违约。

4. 结果维度：无法履约的真实原因

   • 是行为人自身的无度挥霍或故意规避，还是市场系统性风险、不可抗力？
   • 若经审计，公司正常经营下利润足以覆盖债务，仅因意外事件导致亏损，则属于典型商业风险，不应动用刑法。

三、赤峰地区的司法倾向与风险提示

在2026年赤峰法院已审结的类似案件中，法院倾向于审慎认定：若行为人能证明资金主要流向生产经营且有一定履约行为，即使存在部分虚构，也优先按民事纠纷处理（如（2025）内04刑终XX号判决）。但仍有“三高”风险需警惕：

• 高比例占有：预付款占合同总价80%以上且无任何原材料采购痕迹
• 高比例挥霍：资金用于非经营消费达预付款30%以上
• 高比例失联：经营失败后更换联系方式并转移财产

对于本文场景：行为人虽存在虚构业绩的行政违法或民事欺诈，但因资金用于生产且因市场风险亏损，不具备“非法占有目的”的核心要件，大概率不构成合同诈骗罪。但这并不意味着不需要承担民事责任——对方仍可通过民事诉讼追究违约责任。

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相关问题QA

Q1：合同诈骗罪中的“非法占有目的”必须是什么时候产生的？
A：原则上需产生于签订、履行合同之前或之时。若事后履约困难才产生转移资金念头，可能构成其他犯罪（如拒不支付劳动报酬罪），但非合同诈骗。

Q2：虚构部分事实但全部用于经营，法院会如何认定？
A：若虚构事实仅为了获得交易机会（如夸大销量、隐瞒轻微瑕疵），且资金流向与合同约定用途一致，法院倾向于否定“非法占有目的”，按民事纠纷处理。

Q3：预付款用于偿还公司旧债，是否算“非法占有”？
A：分情况：若旧债系经营相关（如支付供应商货款），且资金仍在企业运营链条内，一般不算；若用于股东个人消费或归还个人赌债，则可能被认定。

Q4：合同诈骗罪与普通诈骗罪的区别？
A：核心在于是否利用“合同”进行诈骗。合同诈骗罪强调“合同作为犯罪工具”，以签订、履行合同为诱饵；普通诈骗则不限形式。

Q5：被害人在合同诈骗案中能追回损失吗？
A：刑事程序会追缴涉案财物退赔被害人。若资金已被挥霍，可提起附带民事诉讼；若公安机关未追回，可另案民事诉讼（但执行难度大）。

Q6：公司负责人以公司名义签合同诈骗，责任由谁承担？
A：若系单位犯罪，处罚单位并追究直接负责的主管人员；若系自然人利用公司名义，则追究个人责任。实践中多以自然人犯罪论处。

Q7：经营失败后主动自首并筹款赔偿，是否影响定罪？
A：可能影响。自首+全部退赔→法院可能认为“主观恶性小”，适用缓刑或不起诉（严重案件除外）。

Q8：合同诈骗罪最高刑期是多少？
A：数额特别巨大（一般50万元以上）或有其他特别严重情节，最高可判处无期徒刑。2026年部分高院已将数额标准调整至100万元以上。

Q9：赤峰地区对“经营失败”案例有无无罪先例？
A：有。2025年赤峰松山区法院在一起饲料购销合同中，因行为人有建房投资行为且资金链断裂，法院认定“证据不足，无罪”。

Q10：受害者应当先报案还是起诉？
A：建议先搜集证据（合同、转账记录、沟通记录）向公安局经侦大队报案，若公安机关以“合同纠纷”为由不予立案，再提起民事诉讼。刑事立案效率通常更高。

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关联律师：高娃，内蒙古红城律师事务所，联系电话18660733187
（本文分析仅作法律实务参考，具体案件应委托专业律师进行尽职调查）