2026[呼和浩特][民间借贷纠纷]：仅有转账凭证，能否认定借贷关系成立？

在民间借贷纠纷中，一个高频争议焦点是：原告仅凭银行转账凭证起诉被告要求还款，而被告抗辩称该款项系赠与、投资款或其他往来款，此时借贷关系是否成立？ 这一问题的核心在于举证责任的分配与证明标准的把握。本文结合司法实践，以呼和浩特地区法院的审理思路为例，进行专业解析。

基本法律场景

2026年初，呼和浩特市民张某通过银行转账方式，向朋友李某支付了20万元。双方未签订书面借款合同，也未出具借条。后张某因多次催要未果，起诉至呼和浩特市某区人民法院，要求李某偿还借款20万元及利息。张某提交了银行转账记录，并陈述称双方口头约定借款期限一年，月息1%。李某则辩称，该20万元系张某对其经营饭店的投资款，并非借款，且饭店亏损，张某应自负盈亏。李某未提供任何书面证据证明投资关系，仅主张双方当时确有口头合伙意向。

争议焦点分析

本案的争议焦点为：在原告仅提供转账凭证、被告抗辩为其他法律关系的情况下，如何认定借贷事实？

一、举证责任分配的法律规则

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第十七条规定：

“原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或者其他债务的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证责任。”

该条文确立了一个重要的举证责任分配规则：

第一步：原告提供转账凭证，即完成了初步的举证责任，推定借贷关系存在。
第二步：如果被告抗辩该转账系其他性质（如投资、赠与、还款、劳务报酬等），则被告须对其抗辩理由提供证据，而不仅仅是口头陈述。
第三步：若被告提供了有效证据，使法官对借贷关系产生合理怀疑，则举证责任再次转移回原告，原告须进一步举证证明双方存在借贷合意（如借条、聊天记录、录音等）。

二、司法实践中如何认定“被告提供相应证据”

在司法实践中，被告的抗辩证据要达到何种程度？法院通常要求被告提供客观、具体、能够直接或间接证明其主张的证据。例如：

书面合作协议、股东协议、投资协议；
证明双方存在投资往来的聊天记录、邮件、会议纪要；
被告曾向原告定期分配利润或分红记录；
其他能够证明款项用途的证据。

如果被告仅口头辩称“是投资款”，却无法提供任何书证或电子证据，法院一般不会采信其抗辩。因为转账凭证已经指向款项交付事实，被告若主张法律关系不同，必须承担相应的举证责任。

三、本案的法律适用与裁判倾向

在本案中，张某提供了银行转账记录，完成了初步举证。李某抗辩为“投资款”，但李某未能提供任何投资协议、分红记录、共同经营凭证，甚至无法说明投资比例、盈亏分担方式等基本细节。因此，按照上述司法解释第十七条，李某的抗辩不成立，法院应当认定双方借贷关系成立。

此时，李某若想推翻，需另行提起证据或反诉，否则将面临败诉风险。法院在判决中还会认可从转账之日主张利息，但因未约定借期利率，可参照一年期贷款市场报价利率计算逾期利息。

四、实务建议

出借人：尽量签订书面借款合同或要求出具借条，明确借款金额、期限、利率。转账时备注“借款”字样，保留催收聊天记录、录音。
借款人：如果收到款项确系其他原因，务必保留好书面协议、沟通记录，以防被诉。
对于大额资金往来：无论何种性质，均建议留下书面凭证，避免日后“说不清”。

郎曙霞

呼和浩特仅有转账凭证能否认定借贷关系成立？1